老牌国企沈阳机床股份有限公司（简称“沈阳机床”或“公司”）于 2025 年 10 月 20 日披露《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市公告书》。
至此，公司历时一年多的重大资产重组全部实施完毕。
本次重组由“发行股份购买资产”及“向特定对象发行股份募集配套资金”两部分构成，相互独立、同步推进，具体方案及实施情况如下：
一、发行股份购买资产（关联交易）
1. 交易对方与标的股权
公司向两家关联方——通用技术集团沈阳机床有限责任公司（简称“通用沈机”）、通用技术集团机床有限公司（简称“通用机床”）——合计发行 A 股股票，购买其持有的 3 项股权资产（统称“标的股权”）：
①.沈阳中捷航空航天机床有限公司 100% 股权（由通用沈机持有）；
②.沈阳机床中捷友谊厂有限公司 100% 股权（由通用沈机持有）；
③.天津市天锻压力机有限公司 78.45% 股权（由通用机床持有）。
2. 明确定价依据与交易作价
3. 明确支付方式与股份价格
4. 资产交割与购买日确定
2025 年 4—6 月，3 家标的公司先后完成工商变更登记；2025 年 6 月 30 日标的股权全部过户至公司名下。
5. 履行业绩承诺与减值测试
6. 构成重大资产重组与关联交易
7. 重组目的
①.整合通用技术集团优质机床资产，提升产业链协同效应；
②.降低公司资产负债率，改善财务结构；
③.落实《提高央企控股上市公司质量工作方案》，加快央企资产证券化；
④. 增强公司高端机床及成形装备业务盈利能力，巩固国内机床行业领先地位。
二、向不超过 35 名特定对象募集配套资金
1. 发行方案
公司同步启动配套融资，向不超过 35 名特定对象非公开发行 A 股股票，募集资金总额不超过人民币 17 亿元。
2. 发行结果
2025 年 9 月 27 日，主承销商完成配售，最终发行价格 5.86 元/股，发行数量 29亿 股，募集资金总额扣除承销费用后净额约16.74亿元。新增股份已于 10 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管，并于 10 月 20 日在深交所上市。
3. 募集资金用途
①. 高端数控加工中心产线建设；
②. 中大型数控机床产线提升改造；
③. 大型液压成形装备智能化改造；
④. 伺服压力机技术研发；
⑤. 补充流动资金及偿还存量债务。
综上，沈阳机床通过“发行股份购买资产+募集资金”的方式，把控股股东旗下的优质机床资产装进上市公司，既整合了资源，又增强了实力，顺利完成了重大资产重组事项。
